1.      Samodzielne stanowisko ds. audytu wewnętrznego – audytor wewnętrzny Powiatu – prowadzi audyt wewnętrzny w jednostkach organizacyjnych Powiatu Gdańskiego.
Do podstawowych zadań Audytora wewnętrznego należy w szczególności:

1)      opracowywanie w porozumieniu ze Starostą Gdańskim, w terminie określonym
w przepisach szczególnych, planu audytu wewnętrznego na rok następny,

2)      dokonywanie analizy ryzyka w zakresie obszarów działania jednostek organizacyjnych Powiatu,

3)      realizacja rocznego planu audytu, a w uzasadnionych przypadkach i po uzgodnieniu ze Starostą, realizacja zadań audytowych poza planem audytu,

4)      sporządzanie sprawozdań z przeprowadzonych zadań audytowych, zawierających
w szczególności ustalenie stanu faktycznego , wskazanie słabości kontroli zarządczej oraz analizę ich przyczyn, zalecenia w sprawie wyeliminowania słabości kontroli zarządczej lub wprowadzenia usprawnień oraz opinię w sprawie adekwatności ,skuteczności i efektywności kontroli zarządczej w danym obszarze,

5)      przeprowadzanie czynności sprawdzających realizację zaleceń wydanych w wyniku przeprowadzonych zadań audytowych,

6)      przedstawianie Staroście w terminach wynikających z przepisów szczególnych sprawozdania z realizacji rocznego planu audytu,

7)      prowadzenie stałych i bieżących akt audytu,

8)      wykonywanie na zlecenie Starosty czynności doradczych mających na celu usprawnienie funkcjonowania jednostki.

 

2.      Samodzielne stanowisko ds. kontroli realizuje zadania określone w ustawie o finansach publicznych w Starostwie oraz jednostkach organizacyjnych Powiatu, a także w innych podmiotach otrzymujących środki finansowe z budżetu Powiatu.

Do podstawowych zadań samodzielnego stanowiska ds. kontroli należy, w szczególności:

1)      opracowanie rocznego planu kontroli,

2)      prowadzenie kontroli planowanych i pozaplanowych,

3)      sporządzanie dokumentacji kontrolnej, w szczególności protokołów
z przeprowadzonych kontroli, wystąpień i zaleceń pokontrolnych,

4)      w ramach stwierdzonych nieprawidłowości sporządzanie zawiadomień do rzecznika dyscypliny finansów publicznych o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych
oraz zawiadomień do innych właściwych organów,

5)      opracowywanie rocznych sprawozdań z przeprowadzanych kontroli,

6)      prowadzenie akt kontroli w celu gromadzenia informacji dotyczących obszarów, które mogą być przedmiotem kontroli.

 

---